Konsolidierter Jahresbericht der VP Bank Gruppe
Konzernergebnis
In einem anspruchsvollen Umfeld erwirtschaftete die VP Bank Gruppe im Geschäftsjahr 2023 einen Konzerngewinn von CHF 44.2 Mio. Dies entspricht einer Steigerung von 10 Prozent im Vergleich zum Vorjahr.
Kundenvermögen
Die betreuten Kundenvermögen summierten sich per 31. Dezember 2023 auf CHF 46.4 Mrd., den selben Betrag wie Ende 2022. Die durchschnittlichen betreuten Kundenvermögen sanken jedoch im Vergleich zum Vorjahr um 2 Prozent.
Neugeldzuflüsse vermochten die forcierten Abflüsse aus der breiten Bereinigung des Kundenportfolios, welche durch den strategischen Rückzug aus dem Geschäft mit russischen Kundinnen und Kunden sowie die Überarbeitung der Kundendokumentationen ausgelöst wurden, zu kompensieren. Der Netto-Neugeldzufluss betrug CHF 27 Mio.
Die Custody-Vermögen reduzierten sich im Vergleich zu Ende Dezember 2022 um CHF 1.1 Mrd. auf CHF 4.7 Mrd. Dies entspricht einer Abnahme von 19 Prozent. Insgesamt beliefen sich die Kundenvermögen inklusive der Custody-Vermögen per 31. Dezember 2023 auf CHF 51.1 Mrd.
Erfolgsrechnung
Geschäftsertrag
Die VP Bank erwirtschaftete einen Geschäftsertrag von CHF 364.4 Mio. Dies entspricht einem Plus von 8 Prozent gegenüber dem Vorjahr.
Der Erfolg aus dem Zinsgeschäft stieg im Vergleich zum Vorjahr um 10 Prozent auf CHF 133.6 Mio.
Der Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft summierte sich auf CHF 137.9 Mio. Im Vergleich zum Vorjahr entspricht dies einer Reduktion von 1 Prozent. Die wiederkehrenden Kommissionserträge lagen bei CHF 111.2 Mio. und damit 2 Prozent tiefer als im Vorjahr, im Gleichschritt mit der Entwicklung der durchschnittlichen Assets under Management (AuM). Die transaktionsabhängigen Kommissionserträge lagen bei CHF 26.7 Mio. und damit um 3 Prozent höher als im Vorjahr.
Der Erfolg aus dem Handelsgeschäft belief sich auf CHF 85.3 Mio. und erfuhr damit im Vergleich zum Vorjahr eine Steigerung von 30 Prozent. Der Anstieg steht hauptsächlich im Zusammenhang mit der Ausweitung des Zinsunterschiedes zwischen USD und CHF.
Der Erfolg aus Finanzanlagen trug mit CHF 6.0 Mio. positiv zu den Erträgen bei und der übrige Erfolg mit CHF 1.6 Mio.
Geschäftsaufwand
Der Geschäftsaufwand erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um 8 Prozent auf CHF 313.5 Mio.
Der Personalaufwand erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr um 1 Prozent auf CHF 175.8 Mio. Darin enthalten sind auch inflationsbedingte Lohnerhöhungen.
Der Sachaufwand stieg um 10 Prozent auf CHF 84.5 Mio. Diese Erhöhung steht vorwiegend im Zusammenhang mit höheren Beratungshonoraren für die Analyse von Kundenbeziehungen mit russischem Konnex sowie mit laufenden Kosten der IT-Infrastruktur.
Die Abschreibungen erhöhten sich plangemäss auf CHF 45.9 Mio. aufgrund der getätigten Investitionen zur Umsetzung der Strategie 2026. Der Höhepunkt der Abschreibungsbelastung ist damit erreicht und wird nun kontinuierlich sinken.
Aus Vorsicht und vor dem Hintergrund des aktuellen Wirtschaftsumfeldes wurden in der Berichtsperiode Wertberichtigungen, Rückstellungen und Verluste gebildet, welche sich auf CHF 7.3 Mio. belaufen.
Bilanz
Die Bilanzsumme hat im Vorjahresvergleich um 9 Prozent auf CHF 11.4 Mrd. abgenommen.
Einlagen
Die Kundeneinlagen verringerten sich um 12 Prozent auf CHF 9.5 Mrd.
Kurzfristige Vermögenswerte
Per Ende Dezember 2023 wurden CHF 1.6 Mrd. als Einlage bei der Schweizerischen Nationalbank gehalten. Weitere CHF 1.5 Milliarden entfallen auf Forderungen gegenüber Banken oder Geldmarktpapiere, beide mit Laufzeiten von bis einem Jahr. Diese Positionen über CHF 3.1 Mrd. deckten 33 Prozent der Kundeneinlagen ab.
Kredite
Die VP Bank hatte per Ende Dezember 2023 CHF 5.5 Mrd. Kredite an Kundinnen und Kunden ausstehend, wovon der Anteil der Hypotheken CHF 3.3 Mrd. beträgt. Das Kreditvolumen sank um 5 Prozent, da Kundinnen und Kunden im veränderten Zinsumfeld ihre Kredite zum Teil zurückzahlen oder nicht mehr erneuern. Dies betrifft vor allem die Lombardkredite, die insgesamt um 11 Prozent gesunken sind. Die Hypothekarkredite sind um 3 Prozent angestiegen.
Eigenmittel und Liquidität
Die VP Bank Gruppe zeichnet sich durch eine sehr solide Eigenmittelausstattung und eine hohe Liquidität aus. Per 31. Dezember 2023 belief sich die Tier 1 Ratio auf 24.9 Prozent und die Liquidity Coverage Ratio lag bei 306 Prozent.